W czasach spowolnionej rotacji należności i rosnącej niepewności na rynku, utrzymanie płynności finansowej to jedno z najważniejszych wyzwań dla firm. Faktoring, choć wciąż niedoceniany, może być szybkim i elastycznym sposobem na dostęp do gotówki bez konieczności zaciągania długu. Sprawdź, jak działa faktoring, jakie daje korzyści i jak wdrożyć go w praktyce, by realnie poprawić cash flow swojej firmy.
Spis treści
Czym jest faktoring?
Faktoring to elastyczne narzędzie finansowe, które pozwala firmom zamienić należności handlowe na gotówkę. W praktyce polega na sprzedaży faktur firmie faktoringowej w zamian za natychmiastowe środki, zanim kontrahent ureguluje płatność. Dla przedsiębiorstw oznacza to krótszy czas oczekiwania na pieniądze i lepsze zarządzanie płynnością.
Jak działa faktoring?
Proces wygląda następująco:
- Firma wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności.
- Przekazuje ją faktorowi, który wypłaca od 80% do 95% jej wartości.
- Po spłacie należności przez kontrahenta, faktor przekazuje pozostałą kwotę (pomniejszoną o prowizje i opłaty).
Rodzaje faktoringu:
- Z regresem – firma odpowiada za niewypłacalność kontrahenta.
- Bez regresu – ryzyko niewypłacalności przejmuje faktor.
Wpływ faktoringu na wskaźniki płynności
Dzięki faktoringowi:
- Current ratio (wskaźnik bieżącej płynności) może pozostać stabilny, mimo że zmienia się struktura aktywów.
- Quick ratio (płynność szybka) zwykle się poprawia – należności są przekształcane w gotówkę.
- Cash conversion cycle (cykl konwersji gotówki) skraca się, ponieważ firma szybciej otrzymuje środki.
To oznacza lepszą zdolność firmy do regulowania bieżących zobowiązań.
Case study: firma z branży transportowej
Firma logistyczna świadcząca usługi dla sieci handlowych miała przeciętny termin płatności wynoszący 60 dni. Średnia wartość miesięcznej sprzedaży brutto to 1,2 mln zł, z czego około 900 tys. zł stanowiły faktury z odroczonym terminem. Cykliczny problem z zatorami płatniczymi wpływał na terminowe opłacanie paliwa, wynagrodzeń i leasingu.
Po wdrożeniu faktoringu:
- Firma otrzymywała do 90% wartości faktur w ciągu 48 godzin.
- Gotówka dostępna w pierwszym tygodniu każdego miesiąca wzrosła średnio o 650 tys. zł.
- Udało się skrócić cykl konwersji gotówki z 74 do 28 dni.
- Zmniejszono wykorzystanie limitu kredytowego o 40%, co obniżyło koszty finansowe.
Jak wdrożyć faktoring w firmie?
1. Oceń potrzeby finansowe
- Czy masz wielu klientów B2B?
- Czy wystawiasz faktury z odroczonym terminem płatności?
2. Porównaj oferty faktoringowe
- Uważnie analizuj koszty: prowizje, oprocentowanie, opłaty administracyjne.
- Sprawdź, czy oferowany jest faktoring z regresem czy bez.
3. Uporządkuj procesy wewnętrzne
- Zapewnij przejrzystość w księgowości i systemie fakturowania.
- Zadbaj o jakość danych – faktorzy analizują wypłacalność Twoich klientów.
4. Rozpocznij współpracę etapowo
- Nie musisz od razu objąć faktoringiem wszystkich należności.
- Przetestuj na wybranym segmencie klientów lub wybranym okresie.
Podsumowanie
Wpływa faktoringu na płynność finansową przedsiębiorstwa może być ogromny, zwłaszcza w sektorach takich jak transport, handel, produkcja czy usługi B2B. Faktoring daje dostęp do kapitału obrotowego bez konieczności zaciągania kredytu. Pomaga też w zarządzaniu ryzykiem i odciąża dział finansowy.
Kluczowe korzyści:
- szybki dostęp do gotówki,
- redukcja zatorów płatniczych,
- poprawa wskaźników płynności,
- lepsze relacje z dostawcami i pracownikami.
W erze dynamicznych zmian gospodarczych i rosnących oczekiwań rynkowych, faktoring staje się nie tylko opcją, ale strategicznym narzędziem w arsenale każdego świadomego przedsiębiorcy. Zapoznaj się ofertą jednego z czołowych polskich faktorów https://pragmago.pl/. W 2024, PragmaGO zaufało ponad 21 tys. klientów. Liczy mówią same za siebie.